금융회사는 이렇게 읽어요 은행·증권 같은 금융회사는 일반 회사와 재무제표 구조가 달라요. 이 페이지의 '매출'은 영업수익이고, 돈 버는 힘은 영업이익률 대신 ROE(자본 대비 순이익) 로 봤어요. 고객 돈이 부채로 잡혀서 부채비율이 원래 높고, 현금흐름도 고객 돈의 들고 남이 섞여 해마다 크게 출렁이니 일반 회사와 같은 기준으로 비교하지 마세요.
한 줄로 풀면
작년보다 영업수익이 줄었고, 주주 돈 대비 이익은 적은 편인 금융회사예요.
영업수익 2025 31억원 ▼ −8.3% 1년 전보다 영업이익 2025 20억원 ▼ −13.4% 1년 전보다 순이익 2025 −72억원 ▼ 적자 확대 1년 전보다 ROE 2025 −7.4% ▼ −3.1%p 1년 전보다 돈을 잘 버나요? 주주가 맡긴 돈 100원당 7.4원을 잃었어요. 2023년 ROE는 −20.6%였어요. 빚은 괜찮나요? 금융회사는 고객이 맡긴 돈(예금·예탁금)이 부채로 잡혀서 부채비율이 일반 회사보다 훨씬 높게 나와요(11.7%). 그래서 부채비율로 좋다 나쁘다를 판단하지 않아요. 은행은 BIS 자기자본비율, 증권사는 순자본비율로 건전성을 보는데, 이 숫자는 사업보고서 원문에서 확인할 수 있어요. 크고 있나요? 영업수익이 1년 새 8.3% 줄어 31억원이 됐어요. 올해는요? 2026년 상반기 누적 영업수익은 13억원으로, 작년 같은 기간보다 23.8% 늘었어요. 영업이익은 12억원으로 작년(6억원)보다 104.8% 늘었어요. 업종 안에서는요? 은행·증권·금융 업종 64곳 가운데 매출 63위예요. ROE −7.4%는 업종 가운데값 6.9%보다 낮아요. 은행·증권·금융 업종 전체 보기 → 알고 보면 좋은 점 · 금융회사는 일반 회사와 재무제표 구조가 달라서, 부채비율·유동비율·현금흐름으로는 좋고 나쁨을 매기지 않았어요. 돈 버는 힘, 성장 항목이 주의 구간이에요. 아래에서 어떤 숫자 때문인지 같이 확인해 보세요.
재무 점검표 2가지로 본 재무 상태 신호등은 술술재무가 공개한 일반 기준으로 매긴 거예요. 업종마다 적정한 수준은 다를 수 있고, 사고팔라는 뜻이 아니에요.
돈 버는 힘
−7.4%ROE (자본 대비 순이익)
주주가 맡긴 돈 100원당 7.4원을 잃었어요.
금융회사는 영업이익률 대신 ROE로 봐요 · 10% 이상 양호 · 5~10% 보통 · 5% 미만 주의 성장
−8.3%영업수익 증가율
작년보다 영업수익이 8.3% 줄었어요.
기준: 5% 이상 양호 · 0~5% 보통 · 감소 주의 분기·반기 보고서 · 최근 3개 분기 2026년은 어떻게 가고 있나 파란·주황 막대가 2026년, 회색 막대가 그 전해예요. 4분기는 연간 숫자에서 1~3분기를 빼서 구했어요.
2026년 상반기 누적 매출 13억원 ▲ +23.8% 작년 같은 기간보다 2026년 상반기 누적 영업이익 12억원 ▲ +104.8% 작년 같은 기간보다
분기 매출 억원 0 5 10 15 20 24.2Q 매출 17억원 17 25.2Q 매출 11억원 11 26.2Q 매출 13억원 13 24.2Q 25.2Q 26.2Q
분기 영업이익 억원 0 5 10 15 24.2Q 영업이익 10억원 10 25.2Q 영업이익 6억원 6 26.2Q 영업이익 12억원 12 24.2Q 25.2Q 26.2Q 가장 최근인 2026년 2분기 영업수익은 13억원으로, 1년 전 같은 분기(11억원)보다 23.8% 늘었어요. 이 분기에는 100원어치 팔아 본업으로 88.7원을 남겼어요.
분기·반기 보고서는 회계감사가 아닌 검토만 받은 숫자라, 연말 사업보고서에서 조금 바뀔 수 있어요.
손익계산서 · 1년 동안 얼마 벌었나
매출과 이익
매출·영업이익·순이익 억원
-150 -100 -50 0 50 2023년 매출 33억원 33 2023년 영업이익 12억원 2023년 순이익 −130억원 2024년 매출 33억원 33 2024년 영업이익 23억원 2024년 순이익 −48억원 2025년 매출 31억원 31 2025년 영업이익 20억원 2025년 순이익 −72억원 2023 2024 2025 2023 2024 2025 12억원 23억원 20억원 −130억원 −48억원 −72억원
영업이익률 (2025) 64.4% 본업으로 남기는 비율
순이익률 (2025) −236.8% 세금까지 다 내고 남는 비율
용어 풀이: 영업이익과 순이익은 뭐가 달라요? 영업이익은 본업(물건 팔기)으로 번 돈이에요. 순이익은 여기에 이자 수입, 투자한 회사에서 받은 이익 같은 본업 밖의 돈을 더하고, 이자 비용과 세금을 뺀 최종 이익이에요. 이 회사는 이자 비용 같은 본업 밖의 비용과 세금을 빼고 나면 순이익이 영업이익보다 작아요.
재무상태표 · 무엇을 가졌고 무엇을 갚아야 하나
재산과 빚
자산 = 부채 + 자본 억원 · 연말 기준
0 1,000 2,000 2023년 자본 633억원 2023년 부채 1,051억원 633 1,051 1,684 2023 2024년 자본 1,107억원 2024년 부채 668억원 1,107 668 1,775 2024 2025년 자본 979억원 2025년 부채 114억원 979 1,093 2025 회사가 가진 것 1,093억원 중 남에게 갚아야 할 몫(부채)은 114억원으로, 가진 것의 약 10%예요. 자기 돈(자본)과 비교한 부채비율로 보면 11.7%예요.
용어 풀이: 부채와 차입금은 같은 말인가요? 아니에요. 부채는 아직 안 낸 물건값, 미리 받은 돈, 세금처럼 언젠가 나갈 돈을 모두 합친 거예요. 차입금은 그중에서 은행 등에서 빌려 이자를 내는 돈만 말해요. 여기서 현금은 현금및현금성자산과 단기금융상품을 더한 값이에요.
현금흐름표 · 실제로 통장에 들어온 돈
현금이 어떻게 돌았나 금융회사의 현금흐름에는 고객이 맡기고 찾아간 돈이 함께 들어 있어서, 일반 회사처럼 "장사로 번 현금"으로 읽기 어려워요. 아래 그래프는 참고로만 봐 주세요.
장사로 번 현금, 시설에 쓴 현금, 남은 현금 억원
-20 -10 0 10 20 30 2023년 장사로 번 현금 −12억원 −12 2024년 장사로 번 현금 9억원 9 2025년 장사로 번 현금 28억원 28 2023 2024 2025
용어 풀이: 이익이 났는데 왜 현금은 다를까요? 이익은 팔았다고 기록한 순간 잡히지만, 현금은 실제로 돈이 들어와야 늘어요. 반대로 공장을 지은 돈은 한 번에 나가지만 비용으로는 여러 해에 나눠 잡혀요. 그래서 이익과 현금은 따로 봐야 해요.
사업보고서 · 주주에게 돌려준 돈과 회사의 사람들
주주와 직원
배당 보통주 1주당 0 50 100 150 2024년 주당 배당금 126원 126 2025년 주당 배당금 127원 127 2023 2024 2025 배당성향 (2025) −115.1% 순이익 중 배당으로 나눈 몫
배당수익률 (2025) 7.4% 주가 대비 배당금
1주를 가진 사람은 2025년 몫으로 127원을 배당으로 받았어요. 1년 전(126원)보다 늘었어요. 번 돈(순이익)의 −115.1%를 주주에게 나눈 셈이에요.
최대주주와 특수관계인 보통주 지분율 · 2025년 말 농협은행(주)최대주주 본인 16.60% 농협은행(주)최대주주 본인 16.60% 최대주주는 농협은행(주)로 보통주의 16.60%를 가지고 있어요.
투자자들이 자주 보는 숫자 더 깊이 보기 이름이 어려워 보여도 뜻은 간단해요. 카드마다 2023~2025년 변화를 같이 적었어요.
ROE 자기자본이익률
−7.4%
2023 −20.6% 2024 −4.3% 2025 −7.4% 주주가 맡긴 돈 100원당 7.4원을 잃었어요.
순이익 ÷ 자본 · 10% 이상 양호 · 5~10% 보통 · 5% 미만 주의 ROA 총자산이익률
−6.6%
2023 −7.7% 2024 −2.7% 2025 −6.6% 회사 재산 100원당 6.6원을 잃었어요.
순이익 ÷ 자산 · 금융회사는 자산이 커서 보통 1% 안팎이에요 EPS 주당순이익
−166원
2023 −647원 2024 −110원 2025 −166원 주식 1주당 166원 손해를 봤어요.
주주 몫 순이익 ÷ 주식 수 · 회사끼리 크기 비교보다 같은 회사의 해마다 변화를 보는 숫자예요 원문
재무제표 상세 연결재무제표 · 2023~2025 사업보고서 · 비율은 술술재무가 계산 · "—"는 공시에서 찾지 못한 항목
억원 백만원 (원문)
구분 2023 2024 2025 손익계산서 영업수익 33 3,286 33 3,330 31 3,055 영업이익 12 1,170 23 2,273 20 1,969 당기순이익 −130 −13,033 −48 −4,797 −72 −7,236 영업이익률 35.6% 68.3% 64.4% 순이익률 −396.6% −144.1% −236.8% 재무상태표 (연말) 자산총계 1,684 168,359 1,775 177,478 1,093 109,324 현금및현금성자산 36 3,581 21 2,064 6 591 단기금융상품 0 0 0 0 18 1,830 유동자산 48 4,823 98 9,820 24 2,450 부채총계 1,051 105,102 668 66,822 114 11,425 유동부채 1,037 103,664 668 66,822 6 604 단기차입금 977 97,700 397 39,700 0 0 장기차입금 0 0 0 0 106 10,586 자본총계 633 63,257 1,107 110,656 979 97,899 부채비율 166.2% 60.4% 11.7% ROE (자본 대비 순이익) −20.6% −4.3% −7.4% 현금흐름표 영업활동 현금흐름 −12 −1,212 9 949 28 2,777 이자 지급 −18 −1,823 −12 −1,210 −4 −410 배당금 지급 −2 −201 −55 −5,478 −55 −5,522