금융회사는 이렇게 읽어요 은행·증권 같은 금융회사는 일반 회사와 재무제표 구조가 달라요. 이 페이지의 '매출'은 영업수익이고, 돈 버는 힘은 영업이익률 대신 ROE(자본 대비 순이익) 로 봤어요. 고객 돈이 부채로 잡혀서 부채비율이 원래 높고, 현금흐름도 고객 돈의 들고 남이 섞여 해마다 크게 출렁이니 일반 회사와 같은 기준으로 비교하지 마세요.
한 줄로 풀면
작년보다 영업수익이 줄었고, 주주 돈 대비 이익은 보통인 금융회사예요.
영업수익 2025 75억원 ▼ −22.9% 1년 전보다 영업이익 2025 23억원 ▲ +6.5% 1년 전보다 순이익 2025 23억원 ▲ +25.7% 1년 전보다 ROE 2025 6.7% ▲ +1.0%p 1년 전보다 돈을 잘 버나요? 주주가 맡긴 돈 100원으로 1년 동안 6.7원을 벌었어요. 2023년 ROE는 −13.9%였어요. 빚은 괜찮나요? 금융회사는 고객이 맡긴 돈(예금·예탁금)이 부채로 잡혀서 부채비율이 일반 회사보다 훨씬 높게 나와요(18.6%). 그래서 부채비율로 좋다 나쁘다를 판단하지 않아요. 은행은 BIS 자기자본비율, 증권사는 순자본비율로 건전성을 보는데, 이 숫자는 사업보고서 원문에서 확인할 수 있어요. 크고 있나요? 영업수익이 1년 새 22.9% 줄어 75억원이 됐어요. 올해는요? 2026년 상반기 누적 영업수익은 37억원으로, 작년 같은 기간보다 12.6% 늘었어요. 영업이익은 15억원으로 작년(8억원)보다 94.3% 늘었어요. 업종 안에서는요? 은행·증권·금융 업종 64곳 가운데 매출 61위예요. ROE 6.7%는 업종 가운데값 6.9%와 비슷해요. 은행·증권·금융 업종 전체 보기 → 알고 보면 좋은 점 · 금융회사는 일반 회사와 재무제표 구조가 달라서, 부채비율·유동비율·현금흐름으로는 좋고 나쁨을 매기지 않았어요. 성장 항목이 주의 구간이에요. 아래에서 어떤 숫자 때문인지 같이 확인해 보세요.
재무 점검표 2가지로 본 재무 상태 신호등은 술술재무가 공개한 일반 기준으로 매긴 거예요. 업종마다 적정한 수준은 다를 수 있고, 사고팔라는 뜻이 아니에요.
돈 버는 힘
6.7%ROE (자본 대비 순이익)
주주가 맡긴 돈 100원으로 1년 동안 6.7원을 벌었어요.
금융회사는 영업이익률 대신 ROE로 봐요 · 10% 이상 양호 · 5~10% 보통 · 5% 미만 주의 성장
−22.9%영업수익 증가율
작년보다 영업수익이 22.9% 줄었어요.
기준: 5% 이상 양호 · 0~5% 보통 · 감소 주의 분기·반기 보고서 · 최근 6개 분기 2026년은 어떻게 가고 있나 파란·주황 막대가 2026년, 회색 막대가 그 전해예요. 4분기는 연간 숫자에서 1~3분기를 빼서 구했어요.
2026년 상반기 누적 매출 37억원 ▲ +12.6% 작년 같은 기간보다 2026년 상반기 누적 영업이익 15억원 ▲ +94.3% 작년 같은 기간보다
분기 매출 억원 0 10 20 30 25.1Q 매출 15억원 15 25.2Q 매출 18억원 18 25.3Q 매출 29억원 29 25.4Q 매출 12억원 12 26.1Q 매출 15억원 15 26.2Q 매출 22억원 22 25.1Q 25.2Q 25.3Q 25.4Q 26.1Q 26.2Q
분기 영업이익 억원 -5 0 5 10 15 20 25.1Q 영업이익 3억원 3 25.2Q 영업이익 5억원 5 25.3Q 영업이익 17억원 17 25.4Q 영업이익 −1억원 −1 26.1Q 영업이익 4억원 4 26.2Q 영업이익 11억원 11 25.1Q 25.2Q 25.3Q 25.4Q 26.1Q 26.2Q 가장 최근인 2026년 2분기 영업수익은 22억원으로, 1년 전 같은 분기(18억원)보다 20.1% 늘었어요. 이 분기에는 100원어치 팔아 본업으로 49.2원을 남겼어요.
분기·반기 보고서는 회계감사가 아닌 검토만 받은 숫자라, 연말 사업보고서에서 조금 바뀔 수 있어요.
손익계산서 · 1년 동안 얼마 벌었나
매출과 이익
매출·영업이익·순이익 억원
-50 0 50 100 2023년 매출 95억원 95 2023년 영업이익 −24억원 2023년 순이익 −43억원 2024년 매출 97억원 97 2024년 영업이익 22억원 2024년 순이익 18억원 2025년 매출 75억원 75 2025년 영업이익 23억원 2025년 순이익 23억원 2023 2024 2025 2023 2024 2025 −24억원 22억원 23억원 −43억원 18억원 23억원
영업이익률 (2025) 31.3% 본업으로 남기는 비율
순이익률 (2025) 30.8% 세금까지 다 내고 남는 비율
용어 풀이: 영업이익과 순이익은 뭐가 달라요? 영업이익은 본업(물건 팔기)으로 번 돈이에요. 순이익은 여기에 이자 수입, 투자한 회사에서 받은 이익 같은 본업 밖의 돈을 더하고, 이자 비용과 세금을 뺀 최종 이익이에요. 이 회사는 이자 비용 같은 본업 밖의 비용과 세금을 빼고 나면 순이익이 영업이익보다 작아요.
재무상태표 · 무엇을 가졌고 무엇을 갚아야 하나
재산과 빚
자산 = 부채 + 자본 억원 · 연말 기준
0 200 400 600 2023년 자본 310억원 2023년 부채 52억원 310 362 2023 2024년 자본 324억원 2024년 부채 48억원 324 372 2024 2025년 자본 344억원 2025년 부채 64억원 344 64 407 2025 회사가 가진 것 407억원 중 남에게 갚아야 할 몫(부채)은 64억원으로, 가진 것의 약 16%예요. 자기 돈(자본)과 비교한 부채비율로 보면 18.6%예요.
용어 풀이: 부채와 차입금은 같은 말인가요? 아니에요. 부채는 아직 안 낸 물건값, 미리 받은 돈, 세금처럼 언젠가 나갈 돈을 모두 합친 거예요. 차입금은 그중에서 은행 등에서 빌려 이자를 내는 돈만 말해요. 여기서 현금은 현금및현금성자산과 단기금융상품을 더한 값이에요.
현금흐름표 · 실제로 통장에 들어온 돈
현금이 어떻게 돌았나 금융회사의 현금흐름에는 고객이 맡기고 찾아간 돈이 함께 들어 있어서, 일반 회사처럼 "장사로 번 현금"으로 읽기 어려워요. 아래 그래프는 참고로만 봐 주세요.
장사로 번 현금, 시설에 쓴 현금, 남은 현금 억원
-40 -20 0 20 40 2023년 장사로 번 현금 32억원 32 2024년 장사로 번 현금 −31억원 −31 2025년 장사로 번 현금 10억원 10 2023 2024 2025
용어 풀이: 이익이 났는데 왜 현금은 다를까요? 이익은 팔았다고 기록한 순간 잡히지만, 현금은 실제로 돈이 들어와야 늘어요. 반대로 공장을 지은 돈은 한 번에 나가지만 비용으로는 여러 해에 나눠 잡혀요. 그래서 이익과 현금은 따로 봐야 해요.
사업보고서 · 주주에게 돌려준 돈과 회사의 사람들
주주와 직원
배당 보통주 1주당 0 20 40 60 2023년 주당 배당금 42원 42 2024년 주당 배당금 26원 26 2025년 주당 배당금 29원 29 2023 2024 2025 배당성향 (2025) 17.8% 순이익 중 배당으로 나눈 몫
배당수익률 (2025) 1.0% 주가 대비 배당금
1주를 가진 사람은 2025년 몫으로 29원을 배당으로 받았어요. 1년 전(26원)보다 늘었어요. 번 돈(순이익)의 17.8%를 주주에게 나눈 셈이에요.
최대주주와 특수관계인 보통주 지분율 · 2025년 말 송은강최대주주 24.73% 황태철등기임원 8.10% 최대주주는 송은강으로 보통주의 24.73%를 가지고 있어요. 가족이나 계열회사 같은 특수관계인까지 합치면 32.83%예요.
직원 2025년 말 · 사업보고서 기준 직원 수 17명 정규직·계약직 합계
평균 근속 — 한 사람이 다닌 평균 기간
1인 평균 급여 9,694만원 1년 기준 · 회사가 공시한 값
2025년 말 직원은 17명이에요. 1년 평균 급여는 약 9,694만원이에요.
투자자들이 자주 보는 숫자 더 깊이 보기 이름이 어려워 보여도 뜻은 간단해요. 카드마다 2023~2025년 변화를 같이 적었어요.
ROE 자기자본이익률
6.7%
2023 −13.9% 2024 5.7% 2025 6.7% 주주가 맡긴 돈 100원으로 1년 동안 6.7원을 벌었어요.
순이익 ÷ 자본 · 10% 이상 양호 · 5~10% 보통 · 5% 미만 주의 ROA 총자산이익률
5.7%
2023 −11.9% 2024 4.9% 2025 5.7% 회사 재산 100원을 굴려서 1년 동안 5.7원을 벌었어요.
순이익 ÷ 자산 · 금융회사는 자산이 커서 보통 1% 안팎이에요 EPS 주당순이익
163원
2023 −364원 2024 130원 2025 163원 주식 1주가 1년 동안 163원을 벌어들였어요.
주주 몫 순이익 ÷ 주식 수 · 회사끼리 크기 비교보다 같은 회사의 해마다 변화를 보는 숫자예요 원문
재무제표 상세 개별재무제표 · 2023~2025 사업보고서 · 비율은 술술재무가 계산 · "—"는 공시에서 찾지 못한 항목
억원 백만원 (원문)
구분 2023 2024 2025 손익계산서 영업수익 95 9,509 97 9,693 75 7,473 판매비와관리비 48 4,785 45 4,541 38 3,776 영업이익 −24 −2,433 22 2,196 23 2,339 당기순이익 −43 −4,315 18 1,833 23 2,304 영업이익률 −25.6% 22.7% 31.3% 순이익률 −45.4% 18.9% 30.8% 재무상태표 (연말) 자산총계 362 36,233 372 37,179 407 40,749 현금및현금성자산 72 7,154 27 2,718 52 5,217 유동자산 123 12,328 78 7,750 108 10,766 부채총계 52 5,208 48 4,800 64 6,381 유동부채 42 4,180 36 3,598 57 5,694 단기차입금 30 3,000 30 3,000 50 5,000 자본총계 310 31,025 324 32,379 344 34,368 부채비율 16.8% 14.8% 18.6% ROE (자본 대비 순이익) −13.9% 5.7% 6.7% 현금흐름표 영업활동 현금흐름 32 3,223 −31 −3,080 10 1,008 이자 지급 −3 −306 −1 −139 −1 −119 배당금 지급 −1 −109 −6 −588 −4 −367